（1）汽车金融公司

（2）消费金融公司

（3）货币经纪公司

①境内外外汇市场交易经纪业务

②境内外货币市场交易经纪业务

③境内外债券市场交易经纪业务

④境内外衍生产品交易经纪业务

（1）定义

商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法实现控制目标的动态过程和机制。

（2）目标

①保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行

②保证商业银行发展战略和经营目标的实现

③保证商业银行风险管理的有效性

④保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时

（3）原则

全覆盖原则、制衡性原则、审慎性原则、相匹配原则。

（1）内部控制的职责

（2）内部控制的措施

商业银行内部控制措施主要包括以下方面：

①内部控制制度

②经营风险的识别、评估与管理

③信息系统控制

④岗位制约

⑤授权控制

⑥执行企业会计准则与制度

⑦外包管理

⑧客户投诉处理

（3）内部控制的保障

内部控制保障措施主要包括：信息记录、信息安全管理、信息沟通、业务连续性管理、人力资源政策、绩效考评、内控文化。

可分为账面资本、监管资本、经济资本

信用风险的计量：权重法、内部评级法；
市场风险的计量：标准法、内部模型法；
操作风险的计量：基本指标法、标准法、高级计量法。

（1）薪酬的定义

商业银行为获得员工提供的服务和贡献而给予的报酬及其相关支出，包括基本薪酬、绩效薪酬、中长期激励、福利性收入等项下的货币和非现金的各种权益性支出。

（2）薪酬管理体制

①目前，各商业银行初步建立了以董事会作为责任主体的薪酬管理组织架构。

②董事会下设薪酬管理委员会，负责全行薪酬制度和政策的审议。

③经营管理层作为薪酬制度执行机构，下设绩效考评委员会，负责指导全行人力资源管理的组织实施。

④监事会对薪酬制度执行情况进行监督。

（3）薪酬结构体系

商业银行收入主要包括利息收入与非利息收入：
利息收入是商业银行收入的最主要来源。但从趋势上讲，银行中间业务和衍生金融交易的收入所占比重将越来越高。利息收入可具体细分为贷款利息收入、证券投资利息收入以及存放同业、同业出、进行证券回购所得利息收入等。
非利息收入包括所有其他来源的收人，主要包括手续费和佣金收入、投资收益、汇兑损益、公允价值变动损益、其他业务收入等。

（1）资产利润率的计算方法和数据分析

①资产利润率=税后利润/资产平均余额×100×折年系数

②资产平均余额=（年初资产余额＋年末资产余额）÷2

③资产利润率体现了商业银行的资产获利能力，反映了商业银行使用经济资源的效益和效率，是体现其经营效益和管理水平的重要综合性指标。

（2）资本利润率的计算方法和数据分析

①资本利润率=税后利润/（所有者权益＋少数股东权益）平均余额×100%×折年系数

②（所有者权益＋少数股东权益）平均余额=（年初所有者权益与少数股东权益余额+年末所有者权益与少数股东权益余额）x2

③衡量商业银行所有者投入资本所形成权益的活力水平。从股东或投资者的角度看，资本利润率反映商业银行资本的增值能力。资本利润率是商业银行资产盈利能力与财务杠杆的综合表现。

（3）成本收入比率的计算方法和数据分析

①成本收入比率=（营业支出-营业税金及附加）÷营业净收入×100%

②反映出银行每一单位的收入需要支出多少成本，该比率越低，说明银行单位收入的成本支出越低。

③衡量银行盈利能力和成本控制能力的重要指标。

（4）风险资产利润率的计算方法和数据分析

①风险资产利润率=税后利润÷应用风险底线后的加权风险资产平均值×折年系数×100%

②加权风险资产=表内风险加权资产＋表外风险加权资产

（5）净息差、非利息收入比例的计算方法和数据分析

①净息差=（利息净收入＋债券投资利息收入）÷生息资产平均余额×100%×折年系数

②用以衡量商业银行生息资产获取净利息收入的能力

③净息差越高，反映商业银行运用生息资产的效率越高

④非利息收入比例=非利息收入÷营业净收入×100%

⑤不只是银行获利能力的标志，同时也反映出银行的经营管理效率。

制定监管计划
日常监测分析
风险评估
现场检查联动
监管评级
监管总结

（1）公平、公正、公开原则

（2）过罚相当原则

（3）程序合法原则

（4）维护当事人的合法权益原则

（5）处罚与教育相结合原则

负债作为商业银行的主要业务之一，具有以下四个方面基本特征：
第一，负债是以往或目前已经完成的交易而形成的当前债务，凡不属于以往或目前已经完成的交易，而是将来要发生的交易可能产生的债务，不能当作负债；
第二，负债具有偿还性，必须在未来某个时间以转让资产或提供劳务来偿还；
第三，负债具有潜在效益性，主要体现在以下两个方面：一是负债筹资运用所得收入大于负债成本；二是负债成本计人当期经营成本或作为当期的营业费用从收入中减去，可以在所得税以前冲减，从而使商业银行获取潜在利益；
第四，负债是能用货币准确计量和估价的，因此负债都有确定的偿还金额，同时负债有确切的债权人和到期日。
商业银行负债业务管理应遵循以下基本原则：
一是依法筹资原则是指商业银行在筹资过程中，不论采取何种筹资方式，都必须严格遵守有关法律、法规，不得进行违法筹资和违规筹资活动。
二是成本控制原则商业银行以负债形式筹集资金，必须考虑商业银行的成本负担能力和经营效益商业银行如果能以较低的筹资成本取得大量的资金来源，并通过对这些资合理运用，就可获得较高的收益；反之，如果筹资成本很高，就会降低商业银行的盈利水平，甚至发生亏损。因此，商业银行在筹资过程中加强成本控制。
三是量力而行原则商业银行筹资必须考虑其经营效益和成本负担能力，不能元止境地追求资金来源，必须根据自身的条件、实力和基础，合理、适度地筹措资金，同时将所筹资金及时、合理地运用出去。
四是结构合理原则负债结构的管理是商业银行负债管理的一个重要内容，商业银行应加强负债结构的管理，保持负债与资产长期债务与短期债务的合理配比。

储蓄存款是居民个人将闲置不用的货币资金存入商业银行，可随时或按约定时间支取款项的一种信用行为，是商业银行对存款人的负债。

理财业务是指商业银行接受投资者委托，按照与投资者事先约定的投资策略、风险承担和收益分配方式，对受托的投资者财产进行投资和管理的金融服务。理财业务是资管业务的一种类型，具有与传统银行业务截然不同的鲜明特征。

系统性风险、信用风险、流动性风险、市场风险、操作性风险

（1）公开市场操作

（2）常备借贷便利、中期借贷便利和定向中期借贷便利

（3）存款准备金率

（4）再贷款、再贴现和抵押补充贷款

（5）利率市场化

（6）汇率形成机制市场化

我国银行业监管的四个具体目标：
第一，通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益;
第二，通过审慎有效的监管，增进市场信心;
第三 ，通过宣传教育工作和相关信息披露，增进公众对现代 金融产品、服务和相应风险的识别和了解;
第四 ，努力减少金融犯罪，维护金融稳定
理念与标准：
我国银行业监管的四项新理念，即"管法人、管风险、管内控、提高透明度"

监管类指标是硬约束指标，一旦突破监管阈值，代表商业银行面临较大风险，需要立即启动监管干预措施。
1、资本充足监管指标：资本充足率、杠杆率；
2、信用风险监管指标：不良贷款率和贷款率、拨备覆盖率和贷款拨备率；大额风险暴露管理；全部关联度
3、流动性风险监管指标：流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性比例、流动性匹配率、优质流动性资产充足率
4、市场风险监管指标：资本充足、信用风险

1、信用风险监测指标：最大十家集团客户投信集中度、贷款迁徙率、不良贷款偏离度、外业务垫款比例、不良贷款期末重组率、逾期90天以上贷款与不良贷款比率、新发放贷款不良率、当年新形成不良贷款率、贷款损失准备充足率、资产损失准备充足率、不良贷款处置回收率、单一国别风险集中度
2、流动性风险监测指标：流动性缺口、流动性缺口率、核心负债比例、同业融入比例、最大十户存款比例、最大十户同业融入比例、超额备付金率、重要币种的流动性覆盖率、存贷比
3、市场风险监测指标：利率风险敏感度、净利息收入下降比率、美元敞口头村比例、返回检验突破次数
4、操作风险监测指标：一类案件风险率、二类案件风险率
5、盈利性监测指标：资本利润率、资产利润率、成本收入比、净息差、利息收入比、中间业务收入比